Skydda ditt företag mot penningtvätt och finansiering av terrorism

Advokater och advokatbyråer omfattas av penningtvättslagen när de hjälper klienter vid vissa finansiella transaktioner eller i samband med köp och försäljning av företag och fastigheter. Utför du uppdrag som finns med i penningtvättslagen ska du följa penningtvättslagens regler. Det innebär att du behöver agera för att motverka att verksamheten utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism.

Mer information för advokater hos Sveriges advokatsamfund

Att bedriva bank- eller finansieringsrörelse kräver tillstånd av Finansinspektionen.

Hur du ansöker om bank – eller finansieringsrörelse hos Finansinspektionen

Banker och kreditmarknadsbolag arbetar främst med att ta emot eller låna ut pengar. Dessa företag kan också erbjuda finansiella tjänster som till exempel betalningar och överföringar, värdepapperstransaktioner, och kortutgivning. Banker förmedlar betalningar via betalsystem och tar emot pengar på konton. Både banker och kreditmarknadsbolag tar emot återbetalningspliktiga medel från allmänheten, lämnar krediter, ställer kreditgarantier och övertar fordringar i finanseringssyfte eller möjliggör leasing.

Fastighetsmäklare och fastighetsmäklarföretag omfattas av penningtvättslagen där Fastighetsmäklarinspektionen (FMI) bedriver tillsyn. Som mäklare möter du ofta kunder i situationer där stora värden byter ägare, vilket gör det viktigt att arbeta strukturerat med att förebygga penningtvätt.

För att bedriva försäkringsdistribution krävs tillstånd av Finansinspektionen.

Hur du ansöker om att bedriva försäkringsdistribution hos Finansinspektionen

Information om tillståndet

Tillståndet att distribuera försäkringar ska registreras hos Bolagsverket. Anmälan om registrering ska ha kommit in till Bolagsverket inom sex månader från det att tillståndet beviljats.
En försäkringsförmedlare är en fysisk eller juridisk person, med undantag för försäkringsföretag eller deras anställda, som mot ersättning arbetar med försäkringsdistribution.
Med försäkringsdistribution menas verksamheter som:

1. ger råd om eller föreslår försäkringsavtal eller förbereder innan en försäkring kan tecknas,
2. tecknar en försäkring, eller
3. bistår vid förvaltning eller genomförande av ett försäkringsavtal.

Lagen om försäkringsdistribution hos Sveriges riksdag

Pantbanksverksamhet kräver ett branschtillstånd. Det län där din verksamhet är registrerad avgör vilken Länsstyrelse som ger tillstånd. Din verksamhet omfattas av penningtvättslagen eftersom den kan användas för att dölja brottsligt ursprung till pengar eller andra värdeföremål.

Tre Länsstyrelser har tillsyn över hur pantbanker följer regelverket mot penningtvätt och finansiering av terrorism.

Mer information om penningtvättslagen och hur du kan ha ett riskbaserat förhållningssätt finns på Länsstyrelsens webbplats.

Länsstyrelsen i Skånes län
Länsstyrelsen i Stockholms län
Länsstyrelsen i Västra Götalands län

Verksamheter som lånar ut pengar, förutom pantbanker, står under Finansinspektionens tillsyn

Revisionsverksamhet omfattas av penningtvättslagen eftersom den kan användas för att dölja eller omsätta pengar som kommer från brottslig verksamhet eller som används till finansiering av terrorism.
Revisor är ingen skyddad titel, men att vara auktoriserad eller godkänd revisor är det. Endast den som har en revisorsexamen (eller lämplighetsprov) hos Revisorsinspektionen med godkänt resultat kan vara auktoriserad eller godkänd revisor. Auktoriserade och godkända revisorer ska vara anställda av ett revisionsföretag.

Revisorsinspektionen erbjuder mer information om auktoriserade och godkända revisorer, revisionsföretag och skyldigheter enligt penningtvättslagen och myndighetens penningtvättstillsyn.

Penningtvätt och finansiering av terrorism hos Revisorsinspektionen

För revisionstjänster som tillhandahålls av någon som inte är auktoriserad eller godkänd revisor är det de tre Länsstyrelserna som utövar penningtvättstillsyn.

Bokförings-, redovisningstjänster och skatterådgivare under Verksamheter som kräver anmälan (Länsstyrelsen)

Spelverksamhet som bedrivs med licens eller registrering enligt spellagen omfattas, med undantag för vissa speltjänster, av penningtvättslagen.

Spelinspektionen är den myndighet som har i uppdrag att bedriva tillsyn över aktörer med svensk spellicens och säkerställa att dessa följer kraven i penningtvättsregelverket.

Regler mot penningtvätt för licenshavare för speltjänster hos Spelinspektionen

En verksamhet som säljer tjänster inom bokföring och revision som inte utförs av en auktoriserad eller godkänd revisor eller ett registrerat revisionsbolag.

En verksamhet som säljer rådgivning om skatter och avgifter.

En verksamhet som säljer tjänsten att bilda en juridisk person, säljer nybildade aktiebolag och förmedlar svenska eller utländska juridiska personer.

En verksamhet som förmedlar, förvarar eller handlar med konstverk och tar emot eller betalar ut (oavsett betalningsmedel) motsvararande 10 000 euro eller mer. Beloppet kan gälla en eller flera transaktioner som kan anses ha ett samband med varandra.

En verksamhet som säljer juridisk rådgivning och inte är advokat eller ett advokatbolag. Rådgivningen gäller bland annat hjälp att planera och genomföra finansiella transaktioner samt transaktioner med fastigheter eller företag för en klients räkning.

En verksamhet som säljer tjänsten att tillhandahålla ett registrerat kontor (adress) eller en postbox och tillhörande kringtjänster.

En verksamhet som säljer någon av följande tjänster:

• förvalta en trust eller liknande juridisk konstruktion,
• ha en funktion som nominell aktieägare för någon annans räkning,
• agerar för tredjeparts räkning i funktion som bland annat styrelseledamot eller bolagsman i ett företag.

En verksamhet som säljer eller köper varor mot kontant betalning (sedlar och mynt) motsvararande 5 000 euro eller mer. Beloppet kan gälla en eller flera transaktioner som kan anses ha ett samband med varandra.